引子  课前案例：迷雾重重--对一起舞弊调查案例的内控探讨

第一节 集团企业内部控制规范与财务风险管理要点

一、企业内部控制实践经历的不同阶段

二、企业全面风险管理的基本框架示意图

三、企业实施内部控制的性质与范围

四、企业实施内..........的密切关系

五、企业内部控制的基本逻辑与风险分析

六、企业内部....主要内容

第二节 企业投资决策环节控制暨风险管理案例

一、决策流程.......理要点

二、长期股权投资的管理与内部控制风险管理要点

三、项目投资后的管.....险管理要点

第三节 企业采购和应付账款内部控制暨风险管理案例

一、采购计划的订立及审批管理与内部控制风险管理要点

二、供应商选择的......风险管理要点

四、采购合同.........风险管理要点

五、收货&发票&入账管理与内部控制风险管理要点

六、付款及入账管理....管理要点

第四节 工程项目建设管理内部控制暨风险管理案例

一、工程合同订...........制风险管理要点

二、工程项目成本............制风险管理要点

三、设备、材料验收管理与内部控制风险管理要点

四、施工质量与进度监察的管理与内部控制风险管理要点

五、工程项目进度控制与内部控制风险管理要点

六、工程验收的管理与内部控制风险管理要点

七、进度款付款的管理与内部控制风险管理要点

八、工程结......风险管理要点

九、质保期维.......险管理要点

十、工程变更结算与决算管理的风险管理要点

第五节 企业财务管理内部控制暨风险管理案例

一、财务预算的管理与内部控制风险管理要点

二、营运资.....制风险管理要点

三、银行存款收支控制的管理与内部控制风险管理要点

四、现金收支......风险管理要点

五、贷款审批的管理与内部控制风险管理要点

六、一般价格（销售/.........内部控制风险管理要点

七、集团货币资金授权........部控制风险管理要点

八、子公司货币资金授权审批的管理与内部控制风险管理要点

第六节 企业内部审计内部控制暨风险管理案例

一、内部审计章程（......管理与内部控制风险管理要点

二、一般内审业务.........制风险管理要点

三、内部审计的后续跟进的管理与内部控制风险管理要点

四、特殊目审计的管理与内部控制风险管理要点

第七节 如何建立全面有效的企业风险管控体系

一、构建企业内部控制解决方案并按流程推进

二、企业全面风险管理系统框架图

三、深入集团范.....差异化的风险管理

四、企业ERM体系实施策略

五、构筑企......三道防线

六、集团企业如何制定内控手册并很好地运行

七、集团企业内控......进行不断与时俱进

总结：某集团的内控---动态跟踪互动